Получение непрерывного, постоянно растущего денежного потока является признаком, что компания работает эффективно. Чтобы финансов было достаточно и они покрывали все операционные расходы с инвестициями, необходимо обеспечить грамотное составление отчета и проведение тщательного анализа. На правах официального дистрибьютора фирмы 1С, компания АйтиФреш занимается внедрением программного обеспечения 1С, чтобы автоматизировать бизнес процессы под ключ на условиях взаимовыгодного сотрудничества и партнерства. Наши специалисты, с большим опытом работы и высокой квалификацией, предлагают услуги по продвижению информационно-технического сопровождения: 1С:ИТС Бюджет, 1С:ИТС Техно и 1С:ИТС Проф, а также выполняют подключение к ОФД с дальнейшим его продлением, заменой фискальных накопителей и оформлением электронной цифровой подписи.
Польза аналитики
Проводя анализ можно определить:
от какого вида деятельности поступления денежных потоков находится на максимуме, а какие приводят к неоправданным расходам;
причины снижения финансовых поступлений в разные периоды;
факторы, приводящие к кассовым разрывам;
насколько эффективно используются финансы в компании.
Способы анализа ДДС
Проанализировать ДДС можно двумя методами:
прямым. Его предпочитает большая часть российских предприятий. При этом отражаются все поступления и списания денежных средств компании относительно разделов и статей.
Его преимущества заключаются в:
простоте сбора данных, понадобится только правильно сделать разноску платежей по расходным и доходным статьям;
гибком и легком внедрении. На управленческие нужды формирование отчета может производиться в виде выбранном компанией ввиду его удобства, при этом статьи, которые не используются, могут убираться, разбиваться по подразделениям, отделам и прочее;
прослеживаемости и детализации. В отчетности возможно отслеживание каждого платежа, включая приобретение канцелярии для офисных нужд;
прогнозе. После анализа сильных и слабых мест возможно планирование бюджета на последующие периоды.
Однако нужно отметить и недостаток
не производит учет и отображение данные по прибыли и убыткам организации, в связи с этим не всегда есть понимание остаток каких средств имеется на расчетном счете (из заработанных, проавансированных покупателем или кредитных средств). Поэтому часто требуется совместный анализ с отчетом по прибыли и убыткам (Ф. № 2);
косвенным. При котором собираются данные из прочих двух бухгалтерских отчетах (бухгалтерского баланса и отчета о прибыли и убыткам или о финансовых результатах). В ОДДС по косвенному методу отсутствует подробная детализация по платежкам. Он более подходит для отображения картины деятельности бизнеса в общем за определенный период с возможностью привязки к финансовым результатам. Главное преимущество метода в том, что он учитывает разницу полученной прибыли и остатком денежных средств на счете компании.
Отчет 1С которым проверяются статьи ДДС
Проверить сведения в строках формы ОДДС на полноту возможно с помощью некоторых отчетов из 1С.Раздел Отчеты из группы Стандартные отчеты содержит Анализ субконто. После выбора нужного периода в строке “вид субконто” нужно указать “статьи движения денежных средств” и сформировать отчет. Программа отразит общий анализ, с перечислением всех счетов прохождения финансовых потоков.
Где содержится отчет ДДС в 1С
Отчет о движении денежных средств, который составлен в соответствии с утвержденной формой для налоговой службы, имеются в программах 1С, нужно только пройти в таком порядке Отчеты — Регламентированные отчеты — Создать — Бухгалтерская отчетность. ОДДС расположен на четвертой строчке в перечне следом за бухгалтерским балансом, отчетом о финансовых результата и отчетом о движении капитала.Многие компании предпочитают создание своей формы ведения ДДС в иных программах, такой как Excel и прочих, или используют имеющиеся возможности в 1С.
Правила в отчетах ДДС
При составлении отчета ДДС нужно учесть таких 5 правил:
отражение платежей и поступающих финансов производится исключительно без учета НДС;
увидеть данные по НДС можно в отдельном разделе операционных потоков. Подсчитывается весь НДС на входе и НДС предъявленный. При превышении входного НДС, разницу вносят в “прочие поступления”, если его значения ниже, то в “прочие платежи”;
в отчете не должны учитываться платежи, не изменяющие сумму средств, допустим если денежные средства переводятся с одного расчетного счета на другой в рамках одной компании;
учет заработной платы персонала нужно проводить совместно с налогами на зарплату в виде страховых взносов и НДФЛ;
отображение налога на прибыль выполняется в отдельном разделе по текущему операционному потоку.
