Оценка эффективности бизнеса по финансовым показателям

Оценить насколько эффективно работает бизнес можно по финансовым показателям. Последние помогают проводить анализ текущей деятельности компании, а также принимать обоснованные решения по ее развитию на будущее. На правах официального дистрибьютора фирмы 1С, компания АйтиФреш занимается внедрением программного обеспечения 1С, чтобы автоматизировать бизнес процессы под ключ на условиях взаимовыгодного сотрудничества и партнерства. Наши специалисты, с большим опытом работы и высокой квалификацией, предлагают услуги по продвижению информационно-технического сопровождения: 1С:ИТС Бюджет, 1С:ИТС Техно и 1С:ИТС Проф, а также выполняют подключение к ОФД с дальнейшим его продлением, заменой фискальных накопителей и оформлением электронной цифровой подписи.

Понятие финансовых показателей предприятия

Финансовые показатели представлены количественными характеристиками, которые отражают состояние по финансам с результатами деятельности организации. Таким образом оценивают уровень эффективности компании по использовании собственных ресурсов в достижении поставленных задач. Это основа, которая помогает принимать решения по управлению, оценивать инвестиционную привлекательность и анализировать риски. Они способствуют выявлению сильных и слабых сторон бизнеса, а также определению способов улучшения.

Основные финансовые показатели деятельности компании

Они состоят из:

Выручки, которая представлена суммой доходов от основной деятельности предприятия. Это главный индикатор по спросу на товар или услуги;
Прибыли:

валовой. Она определяется путем вычитания себестоимости проданной продукции от выручки. Таким образом определяют количество денежных средств, остающихся после того, как были покрыты прямые затраты;
операционной. Эта прибыль от основной деятельности с неучтенными налогами и процентами. Служит отражением эффективность по операционному управлению;
чистой. Итоговая сумма прибыли, остающаяся после того, как будут вычтены все расходы с налогами и кредитными процентами.

Рентабельности:

по продажам. По ней определяют, как чистая прибыль относится к выручке. Она показывает генерируемую прибыль на каждый рубль продаж;
по активам (ROA) судят по отношению чистой прибыли к средним активам предприятия. По данному показателю можно узнать эффективность использования средств акционеров компанией;
по собственному капиталу (ROE), показывают как чистая прибыль относится к собственному капиталу. Так узнают эффективность использования средств акционеров.

Коэффициента ликвидности:

текущего. служит показателем как относятся текущие активы текущим обязательствам. По этому коэффициенту можно сделать вывод, как компания способна к покрытию собственных краткосрочных долгов;
быстрого, самые строгие данные ликвидности, при котором не учитываются запасы из текущих активов.

Как анализируются финансовые показатели

Для этого используют несколько методов анализа. Он может быть:

горизонтальным. При таком методе сравнивают данные из разных периодов и так выявить, как меняются тенденции с динамикой. Помогут установить сезонность предприятия и прочую динамику для лучшего использования периодов с самыми низкими показателями при планировании дальнейшей работы;
вертикальным. Оценивают структуру финансовых отчетов (допустим, как соотносятся отдельные статьи к выручке в общем);
коэффициентным. Применяются разные коэффициенты и таким образом оценивается финансовое состояние и эффективность бизнеса.

Показатели анализируются для увеличения прибыльности бизнеса и уменьшения расходов. Сравнивая деятельность с конкурентами вы понимаете, как обстоят дела компании на фоне прочих отраслевых игроков. Проводя сравнение по стандартам отрасли можно выявить области, которые нужно развивать и определить лучшие практики.

Приоритеты по проверке финансовых показателей

В первую очередь рекомендуется знать о:

коэффициентах ликвидности. Такие значения важны при оценивании, как компания способна выполнять собственные обязательства. Предприятия с хорошей финансовой устойчивостью и платежеспособностью будут иметь коэффициент с высокими значениями;
рентабельности. Значения дадут понимание эффективности генерации прибыли с использованием собственных ресурсов. Низкие показатели станут сигналом, что имеются проблемы с управлением затрат либо недостаточен спрос на продукцию. Владение данными поможет в своевременном принятии управленческих решений и улучшения ситуации;
долговой нагрузке. От того как соотносятся долг с капиталом поможет понимать финансовые риски. Если нагрузка по долгам имеет высокие значения, то высока вероятность проблем по платежеспособности, когда возникают экономические трудности.

Перечень ключевых финансовых показателей

Существуют три основных вида прибыли, которые называют:

операционной. Она важна, чтобы оценить эффективность основной деятельности предприятия. По данному показателю можно судить об успешности управления своими операциями в компании, при котором не учитываются внешние факторы;
чистой. Дает понятие по итоговым результатам от деятельности предприятия за период. Она оказывает влияние на сумму дивидендов и реинвестиции в бизнес;
кэш-флоу. Поток денег, который критически важное значение для бизнеса. Положительные показатели дают возможность справляться с расходами, вкладывать инвестиции с целью развития и делать выплаты дивидендов. Имеют место случаи, когда компания работает с прибылью, а значение денежного потока отрицательны по нескольким периодам. Это является крайне негативным сигналом компании и означает, что она действует на заимствованные средства либо прочие инвестиции и требуется срочно действовать, чтобы улучшить ситуацию.

Проведение финансового анализа в 1С

Рекомендуется принять во внимание программные продукты с платформой 1С:Предприятие, чтобы автоматизировать финансовый учет. В 1С:ERP имеется функционал в полном объеме, который рассчитает и проанализирует финансовые показатели, используя информацию управленческих отчетов, в том числе и МСФО (Международный стандарт финансовой отчетности). Финансовые показатели относятся к ключевым инструментам, помогающим оценить насколько эффективно работает предприятие. Если регулярно мониторить и анализировать данные показатели, то принятие решений по управлению будут обоснованным, а бизнес будет устойчиво расти. Понимая главные финансовые показатели будет полезным не только в выявлении проблем, но и в поиске возможных решений.